Un prêt hypothécaire est un emprunt garanti par un bien immobilier, généralement utilisé pour financer l'achat d'une maison. Au Canada, les hypothèques sont le principal mécanisme d'accession à la propriété, la plupart des achats de maison étant financés par ce type de prêt. Le prêt est garanti par la propriété de l'emprunteur, ce qui signifie que le prêteur peut en prendre possession et la vendre si l'emprunteur fait défaut. Des caractéristiques clés comme les taux d'intérêt, les périodes d'amortissement et les exigences de mise de fonds sont façonnées par la réglementation canadienne et les pratiques du marché.
Qu'est-ce qu'un prêt hypothécaire?
Un prêt hypothécaire est un emprunt utilisé pour acheter un bien immobilier ou pour lever des fonds en utilisant une propriété existante comme garantie. Le prêt est garanti sur la propriété de l'emprunteur par un processus juridique appelé création d'hypothèque. Cette sûreté signifie que le prêteur a le droit de saisir la propriété si l'emprunteur ne rembourse pas le prêt selon ses conditions. Le mot hypothèque vient d'un terme de droit français utilisé en Grande-Bretagne au Moyen Âge signifiant « gage mort », indiquant que le gage prend fin lorsque la dette est payée ou que la propriété est reprise. Les emprunteurs hypothécaires peuvent être des particuliers achetant une maison ou des entreprises finançant un immeuble commercial, comme des locaux d'entreprise ou des investissements locatifs.
Les prêteurs sont généralement des institutions financières comme les banques, les caisses populaires ou les sociétés de fiducie, et les arrangements de prêt peuvent être faits directement ou par des intermédiaires. Les caractéristiques du prêt, y compris son montant, son taux d'intérêt, son échéance et sa méthode de remboursement, peuvent varier considérablement. En cas de faillite ou d'insolvabilité de l'emprunteur, la créance du prêteur hypothécaire sur la propriété garantie a priorité sur les autres créanciers. Cette priorité signifie que les autres créanciers ne sont remboursés de la vente de la propriété qu'après que le prêteur hypothécaire a été payé en totalité. Dans de nombreuses juridictions, y compris le Canada, utiliser une hypothèque pour acheter une maison est normal en raison du coût élevé de l'immobilier et parce que peu de particuliers ont assez d'épargne pour acheter comptant.
Les hypothèques peuvent être financées par le secteur bancaire via des dépôts à court terme ou par les marchés des capitaux via la titrisation. La titrisation transforme des pools d'hypothèques en obligations fongibles qui peuvent être vendues à des investisseurs en petites coupures. Les droits du prêteur sur la propriété peuvent entraîner des restrictions sur son utilisation ou sa disposition, comme l'obligation d'acheter une assurance habitation, une assurance hypothécaire ou de rembourser la dette avant de vendre. Les composantes de base d'une hypothèque sont la propriété, la sûreté, l'emprunteur ou constituant, le prêteur ou créancier hypothécaire, le capital, l'intérêt et les conditions de saisie et de rachat.
Fonctionnement d'une hypothèque : composantes clés et processus
Une hypothèque est une charge sur le droit de propriété, car le propriétaire engage son intérêt comme garantie ou nantissement pour un prêt. Le processus se termine par le rachat, qui est le remboursement final du solde impayé. Le rachat peut être un rachat naturel à la fin de la période prévue ou un rachat forfaitaire, typiquement lorsque l'emprunteur décide de vendre la propriété. Les prêts hypothécaires sont généralement structurés comme des prêts à long terme, dont les paiements périodiques sont similaires à une rente et calculés selon les formules de la valeur temporelle de l'argent. L'arrangement le plus basique exigerait un paiement mensuel fixe sur une période de dix à trente ans, selon les conditions locales. Durant cette période, la composante capital du prêt serait lentement remboursée par l'amortissement.
Les prêteurs gagnent un revenu d'intérêt et financent généralement les hypothèques en empruntant eux-mêmes de l'argent, par exemple en acceptant des dépôts ou en émettant des obligations. Le prix auquel les prêteurs empruntent affecte donc le coût d'emprunt pour le client hypothécaire. Les prêteurs peuvent aussi vendre le prêt hypothécaire à d'autres parties intéressées par le flux de paiements, souvent via un titre adossé à des hypothèques, auquel cas le prêteur initial est l'initiateur du prêt. Les prêteurs évaluent le risque du prêt en fonction de la probabilité de remboursement de l'emprunteur, de la capacité de saisir les actifs et des risques financiers comme le risque de taux d'intérêt.
Lors de la souscription, un souscripteur de prêt hypothécaire vérifie les informations financières du demandeur, y compris le revenu, l'emploi, l'historique de crédit et la valeur de la propriété via une évaluation. Ce processus peut prendre de quelques jours à quelques semaines, et il est conseillé aux demandeurs de conserver le même emploi et de ne pas ouvrir de nouveau crédit durant cette période. Tout changement au crédit, à l'emploi ou aux informations financières pourrait entraîner un refus de prêt. Le processus de souscription peut prendre si longtemps que les états financiers fournis doivent être soumis à nouveau pour être à jour.
- Propriété : Le bien immobilier physique servant de garantie. La forme de propriété varie selon le pays.
- Emprunteur (Constituant) : La personne ou l'entité contractant le prêt et créant un intérêt de propriété.
- Prêteur (Créancier hypothécaire) : L'institution financière fournissant le prêt. Peut aussi être un investisseur via un titre.
- Capital : Le montant initial du prêt, qui peut inclure ou non d'autres coûts, et diminue au remboursement.
- Intérêt : Une charge financière pour l'utilisation de l'argent du prêteur, reflétant le risque du prêteur.
- Saisie/Reprise de possession : Le droit du prêteur de saisir et vendre la propriété en cas de défaut, essentiel au prêt.
- Clôture : La finalisation juridique de l'acte hypothécaire, marquant le début de l'hypothèque.
- Rachat : Le remboursement final qui clôt le compte hypothécaire.
Types d'hypothèques et caractéristiques financières clés
Les hypothèques sont largement définies par des facteurs comme le type d'intérêt, la durée du prêt, le montant et la fréquence des paiements, et les règles de remboursement anticipé. Les deux types fondamentaux sont les hypothèques à taux fixe et les hypothèques à taux ajustable, aussi appelées hypothèques à taux variable ou flottant. Dans une hypothèque à taux fixe, le taux d'intérêt reste constant pour toute la durée du prêt ou du terme, offrant une sécurité de paiement. Dans le cas d'un schéma de remboursement par rente, le paiement périodique reste le même tout au long du prêt.
Dans une hypothèque à taux ajustable, le taux d'intérêt est généralement fixe pour une période initiale, après quoi il s'ajuste périodiquement à la hausse ou à la baisse selon un indice de marché, par exemple annuellement ou mensuellement. Les taux ajustables transfèrent une partie du risque de taux d'intérêt du prêteur à l'emprunteur et sont utilisés lorsque le financement à taux fixe est difficile ou coûteux. Le taux d'intérêt initial sur une hypothèque à taux ajustable peut être de 0,5 à 2 pour cent inférieur au taux fixe moyen de 30 ans, l'écart étant lié aux conditions du marché de la dette. Les combinaisons de taux fixe et variable sont courantes, avec une période fixe suivie d'une période variable.
Le ratio prêt-valeur est un indicateur de risque critique, représentant la taille du prêt par rapport à la valeur de la propriété. Une mise de fonds de 20 pour cent signifie un ratio prêt-valeur de 80 pour cent. Un ratio prêt-valeur plus élevé signifie un plus grand risque que la valeur de la propriété soit insuffisante pour couvrir le prêt en cas de saisie. Les prêteurs évaluent aussi les ratios de service de la dette brute et total pour évaluer la capacité de remboursement de l'emprunteur, des ratios plus élevés étant associés à un stress psychologique. De nombreuses juridictions ont un concept d'hypothèques standard ou conformes qui définissent des niveaux de risque acceptables, comme pas plus de 70 à 80 pour cent de ratio prêt-valeur et pas plus d'un tiers du revenu brut allant à la dette hypothécaire. Cela affecte si un prêt peut être facilement vendu ou titrisé.
| Caractéristique | Hypothèque à taux fixe (HTF) | Hypothèque à taux ajustable (HTA) |
|---|---|---|
| Taux d'intérêt | Fixe pour la durée du prêt/terme. | Fixe initialement, puis s'ajuste périodiquement à un indice de marché. |
| Allocation du risque | Risque de taux d'intérêt porté par le prêteur. | Risque de taux d'intérêt transféré à l'emprunteur. |
| Taux de départ typique | Taux initial plus élevé. | 0,5 % à 2 % inférieur au taux fixe à long terme moyen. |
| Certitude du paiement | Élevée. Le montant du paiement est stable. | Moins élevée. Le montant du paiement peut changer. |
Les hypothèques dans le contexte canadien : marché et réglementation
Le marché hypothécaire canadien est façonné par des réglementations spécifiques, des agences gouvernementales et des pratiques de marché. La Société canadienne d'hypothèques et de logement est la source fiable du Canada pour les solutions de financement du logement et le leadership éclairé impartial, se concentrant sur le marché du logement qui abrite 95 pour cent des Canadiens. Une règle centrale est que les hypothèques à ratio élevé avec une mise de fonds inférieure à 20 pour cent sont tenues par la loi d'être assurées contre le défaut de paiement. Pour les propriétaires, les intérêts hypothécaires ne sont pas déductibles d'impôt sur une résidence principale, contrairement à certains autres pays.
Les périodes d'amortissement hypothécaire standard au Canada sont typiquement de 25 à 30 ans comme durée maximale habituelle. L'amortissement maximum pour les hypothèques assurées est plafonné plus strictement. Les prêteurs au Canada, comme les banques et les courtages hypothécaires, font face à des restrictions sur le prêt de plus de 80 pour cent de la valeur d'une propriété sans assurance hypothécaire obligatoire. Les hypothèques amorties sur plus de 25 ans représentaient 58,6 pour cent du nouveau volume assuré des propriétaires-occupants au deuxième trimestre de 2026, bien que ce soit en légère baisse. Le taux directeur de la Banque du Canada influence directement les taux hypothécaires variables, tandis que les taux fixes suivent les rendements des obligations du gouvernement du Canada, ce qui signifie que les deux peuvent évoluer en sens opposés.
En octobre 2026, le taux directeur de la Banque du Canada était de 2,25 pour cent, avec un taux préférentiel courant de 4,45 pour cent tel qu'établi par certains prêteurs. L'Association canadienne de l'immeuble a abaissé ses prévisions pour l'activité des ventes de maisons en 2026 pour le troisième trimestre consécutif. L'analyse nationale du logement indique un écart d'offre, le Canada ayant besoin de 187 000 à 238 000 nouvelles maisons chaque année pour le combler. La construction en deçà de la demande a des implications pour l'avenir du logement au Canada, et le logement reste difficile à trouver et à payer dans de nombreuses régions, y compris le Nord.
| Type de taux | Moyenne assurée (2026) | Moyenne non assurée (2026) | Notes |
|---|---|---|---|
| Fixe de 5 ans | 5,18 % (moyenne des 6 grandes) | 5,39 % | Le taux assuré le plus bas chez nesto était de 4,59 %. |
| Fixe de 3 ans | 5,23 % (moyenne des 6 grandes) | 5,23 % | Le taux assuré le plus bas chez nesto était de 4,54 %. |
| Variable de 5 ans | 4,27 % (moyenne des 6 grandes) | 4,47 % | Prixé comme un escompte/prime par rapport au taux préférentiel (4,45 %). |
| Variable de 3 ans | 5,05 % (moyenne des 6 grandes) | 4,65 % | Les dossiers non assurés sont souvent prix plus près du taux préférentiel. |
Règles, limites et qualification au Canada
Se qualifier pour une hypothèque au Canada implique de répondre à des critères stricts du prêteur pour la solvabilité, le revenu et la valeur estimée, évaluée ou réelle de transaction de la propriété. Les prêteurs utilisent des mesures comme le ratio de service de la dette brute et le ratio de service de la dette total pour déterminer quelle part du revenu d'un emprunteur peut aller aux coûts du logement et à toutes les obligations de dette. Une hypothèque standard ou conforme au Canada définit souvent un niveau de risque acceptable, influençant si une hypothèque est facilement vendue. Les prêts non standard ou non conformes représentent une tolérance au risque plus élevée du prêteur.
Les règles fédérales mandatent un test de résistance hypothécaire pour les hypothèques assurées et non assurées des prêteurs réglementés au niveau fédéral. Ce test exige que les emprunteurs se qualifient au plus élevé du taux contractuel plus deux points de pourcentage ou d'un taux de référence établi par la Banque du Canada. Pour les maisons de plus de 1 million de dollars, la mise de fonds minimale est de 20 pour cent. Les non-résidents font face à des restrictions supplémentaires, et l'interdiction fédérale d'achat par des étrangers devait expirer à la fin de 2026, le gouvernement envisageant ses options.
Les prêteurs peuvent exiger que les emprunteurs aient un ou plusieurs mois d'actifs de réserve disponibles pour couvrir les coûts du logement en cas de perte d'emploi. La documentation pour la solvabilité comprend les déclarations de revenus et les talons de paie. Certains prêteurs offrent des normes de prêt sans documentation ou à faible documentation dans certaines circonstances. La charge pour l'emprunteur dépend du risque de crédit et du risque de taux d'intérêt, les hypothèques jumbo et le prêt subprime n'étant pas soutenus par des garanties gouvernementales et faisant face à des taux plus élevés. Les taux d'intérêt hypothécaires au Canada ont tendance à diminuer avec une concurrence plus élevée entre les institutions financières.
- Test de résistance : Se qualifier au plus élevé du taux contractuel + 2 % ou du taux de référence de la Banque du Canada.
- Assurance à ratio élevé : Obligatoire par la loi pour les mises de fonds inférieures à 20 %.
- Amortissement maximum : Typiquement 25 ans pour les hypothèques assurées avec moins de 20 % de mise de fonds.
- Ratio prêt-valeur maximum sans assurance : 80 % de la valeur estimée de la propriété.
- Mesure de risque standard : Pas plus d'un tiers du revenu brut pour la dette hypothécaire.
- Évaluation de la valeur de la propriété : Par évaluation, prix de transaction ou estimation du prêteur.
Structures de remboursement et choix de l'emprunteur
Le remboursement d'une hypothèque dépend de la localité, des lois fiscales et de la culture, avec diverses structures pour convenir à différents emprunteurs. La méthode la plus courante est d'effectuer des paiements réguliers de capital et d'intérêts sur une période déterminée, appelée amortissement. Les paiements sont calculés sur la base de formules de valeur temporelle de l'argent, et des détails comme le calcul des intérêts sur une année de 360 jours ou la capitalisation quotidienne peuvent être spécifiques au lieu. Les restrictions légales et les lois sur la protection des consommateurs peuvent spécifier ou interdire certaines pratiques, y compris les pénalités de remboursement anticipé.
Au Canada, les emprunteurs peuvent choisir parmi différentes fréquences de paiement comme hebdomadaire, bihebdomadaire ou mensuelle, ce qui affecte la rapidité avec laquelle le capital est remboursé. Les calculateurs de paiement hypothécaire aident à déterminer ces échéanciers. Les emprunteurs peuvent souvent effectuer des remboursements forfaitaires annuels, typiquement jusqu'à 10-20 pour cent du capital initial, et augmenter les montants des paiements réguliers. Cependant, rembourser entièrement une hypothèque fermée avant le terme peut déclencher une pénalité de remboursement anticipé. Certaines hypothèques n'ont pas d'amortissement ou exigent un remboursement complet à une certaine date.
D'autres produits incluent les marges de crédit hypothécaires, qui permettent aux propriétaires de retirer de l'équité jusqu'à 65 pour cent du ratio prêt-valeur. Les prêteurs peuvent aussi offrir des offres spéciales ou des taux promotionnels. Le taux annuel effectif global est une mesure clé qui inclut tous les frais d'intérêt et non liés aux intérêts. S'il n'y a pas de frais non liés aux intérêts, le taux annuel effectif global et le taux d'intérêt sont les mêmes. Par exemple, un taux annuel effectif global peut être basé sur une hypothèque de 350 000 $ avec un amortissement de 25 ans, incluant des frais estimés pour l'évaluation de la propriété et les coûts juridiques.
Risques, débats et tendances actuelles du marché
Les hypothèques comportent plusieurs risques pour les emprunteurs et les prêteurs, et le marché canadien est sujet à des débats continus sur la stabilité et l'accessibilité. Pour les emprunteurs, les risques principaux incluent le choc de paiement dû à la hausse des taux d'intérêt sur les hypothèques variables, le potentiel de saisie en cas de défaut, et le fait d'être en situation de solde négatif si les valeurs immobilières tombent sous le solde de l'hypothèque. Pour les prêteurs, le risque est le défaut de l'emprunteur et la possibilité que les produits de la saisie ne couvrent pas le prêt impayé, surtout avec des ratios prêt-valeur élevés. Ces risques sont atténués par la souscription, l'assurance et les réglementations.
Les débats actuels sur le marché canadien portent sur l'accessibilité au logement, les renouvellements d'hypothèque et la stabilité du marché. Les prix des maisons au Canada ont doublé depuis 2005, créant des défis d'accessibilité significatifs. Les experts analysent comment le ralentissement de la croissance démographique et les coûts d'emprunt plus élevés pèsent sur la demande de logement, bien qu'un investissement des entreprises plus fort pourrait aider à la relancer. Une tendance significative est la prévalence des amortissements longs. Au T2 2026, 58,6 pour cent des nouvelles hypothèques assurées avaient des amortissements de plus de 25 ans. Il y a une discussion continue sur l'écart d'offre de logement et ce que construire trop peu maintenant pourrait signifier pour l'avenir du logement au Canada.
La trajectoire des taux d'intérêt est un point de majeure. À la fin de 2026, la hausse des rendements obligataires poussait les taux fixes à la hausse, et les experts étaient divisés sur le fait que les hausses de taux de la Banque du Canada éroderaient les économies des hypothèques variables. Les économistes et les traders s'attendaient à d'autres hausses de taux après que les enquêtes de la Banque du Canada aient montré une hausse des attentes d'inflation. Le marché des renouvellements d'hypothèque est significatif, car les emprunteurs faisant face à un renouvellement peuvent voir de fortes augmentations de paiement. L'analyse de l'industrie explore aussi les tendances dans les préférences des emprunteurs, les outils numériques, l'évolution des tendances de propriété, et les forces économiques façonnant le marché hypothécaire, y compris les flux d'épargne et de financement.
Des risques supplémentaires incluent les hypothèques en devises étrangères, qui ne sont pas courantes au Canada mais existent dans les pays avec des devises en dépréciation, où les emprunteurs prennent un risque de change. Au Canada, la surveillance et les défenses cybernétiques pour les institutions financières utilisant l'IA avancée sont notées comme devant suivre le rythme de l'adoption. Les interventions politiques gouvernementales, comme les nouvelles subventions pour les thermopompes et le financement pour la mise à niveau d'appartements, influencent aussi le paysage du logement et de l'hypothèque. L'industrie hypothécaire elle-même est active, avec des événements comme le Temple de la renommée hypothécaire et des partenariats avec des organisations comme Habitat pour l'humanité Canada, qui a reçu un engagement de 200 000 $ et un soutien de bénévoles de la part de Professionnels hypothécaires Canada.
Questions fréquentes
Qu'est-ce qu'une hypothèque de 50 ans?
Une hypothèque de 50 ans fait référence à une période d'amortissement, qui est le temps total qu'il faudrait pour rembourser le prêt en entier avec des paiements réguliers. Bien que les amortissements standard au Canada soient de 25 à 30 ans, historiquement, certains produits avec des amortissements plus longs ont été disponibles, potentiellement jusqu'à 50 ans et plus sur certains marchés mondiaux. Ceux-ci réduisent considérablement les paiements mensuels mais entraînent le paiement de beaucoup plus d'intérêts sur la vie du prêt. En 2026, les règlements canadiens limitent généralement les hypothèques assurées à un amortissement maximum de 25 ans, surtout pour les prêts à ratio élevé. Les hypothèques amorties sur plus de 25 ans représentaient encore une majorité du nouveau volume assuré au milieu de 2026.
Comment fonctionne l'assurance hypothécaire au Canada?
L'assurance de défaut de paiement hypothécaire est requise par la loi pour les hypothèques à ratio élevé où la mise de fonds est inférieure à 20 pour cent du prix d'achat. Cette assurance protège le prêteur si l'emprunteur fait défaut. La Société canadienne d'hypothèques et de logement est le principal fournisseur fédéral, mais des assureurs privés existent aussi. La prime d'assurance est calculée en fonction du ratio prêt-valeur et est typiquement ajoutée au montant du prêt hypothécaire et payée par l'emprunteur sur la vie du prêt. Par exemple, avec l'assurance de la SCHL, vous pouvez obtenir un financement jusqu'à 95 pour cent du ratio prêt-valeur. Cette assurance permet aux prêteurs d'offrir des hypothèques avec des mises de fonds plus faibles tout en gérant leur risque, et c'est une partie clé du système de financement du logement au Canada.
Quelle est la différence entre les hypothèques à taux fixe et à taux variable?
Une hypothèque à taux fixe a un taux d'intérêt verrouillé qui ne change pas pour toute la durée de l'hypothèque, communément entre un et dix ans, offrant une certitude de paiement. Dans un schéma de rente, le paiement reste le même. Une hypothèque à taux variable, aussi appelée hypothèque à taux ajustable ou flottant, a un taux d'intérêt qui fluctue avec le taux préférentiel du prêteur. Le taux préférentiel bouge en relation avec le taux directeur de la Banque du Canada, typiquement après une de ses huit annonces annuelles prévues. Votre montant de paiement peut rester constant, mais la portion allant aux intérêts change. Les taux variables commencent souvent de 0,5 à 2 pour cent plus bas que les taux fixes à long terme mais comportent le risque d'augmentation des paiements si les taux d'intérêt montent.
Qu'est-ce que le test de résistance hypothécaire?
Le test de résistance hypothécaire est une règle fédérale exigeant que les emprunteurs prouvent qu'ils peuvent se permettre des paiements à un taux d'intérêt de qualification plus élevé que leur taux contractuel réel. Vous devez vous qualifier au plus élevé de votre taux contractuel plus deux points de pourcentage ou d'un taux de référence publié par la Banque du Canada. Ce test est appliqué aux hypothèques assurées et non assurées des prêteurs réglementés au niveau fédéral. Il est conçu pour s'assurer que les emprunteurs peuvent gérer des paiements plus élevés si les taux d'intérêt augmentent au renouvellement. Le test utilise les ratios de service de la dette brute et total pour calculer l'accessibilité sous le taux testé plus élevé, ajoutant un tampon contre les tensions financières futures.
Comment est déterminé un taux d'intérêt hypothécaire?
Les taux d'intérêt hypothécaires sont déterminés par plusieurs facteurs interconnectés. Les taux fixes sont principalement influencés par les rendements des obligations du gouvernement du Canada d'un terme similaire, qui peuvent bouger quotidiennement. Les taux variables sont fixés comme un escompte ou une prime fixe par rapport au taux préférentiel du prêteur, qui lui-même est basé sur le taux directeur de la Banque du Canada. Votre taux personnel dépend aussi de votre risque de crédit, du ratio prêt-valeur, de la durée de l'hypothèque et du fait que l'hypothèque soit assurée. Les hypothèques assurées obtiennent typiquement les taux les plus bas. D'autres facteurs incluent le coût des fonds du prêteur, la concurrence sur le marché et le risque perçu du prêt. Les prêts jumbo et subprime font face à des taux plus élevés en raison de l'absence de garanties gouvernementales.
Puis-je rembourser mon hypothèque à l'avance?
La plupart des hypothèques au Canada permettent un remboursement anticipé, mais souvent avec des conditions spécifiques et des pénalités potentielles. Vous pouvez être autorisé à effectuer des remboursements forfaitaires annuels jusqu'à un certain pourcentage du capital initial, typiquement entre 10 et 20 pour cent. Vous pouvez aussi être autorisé à augmenter votre montant de paiement régulier. Cependant, rembourser l'hypothèque entière avant la fin de son terme, ou rembourser plus que le montant annuel autorisé, peut déclencher une pénalité de remboursement anticipé. Les spécificités de ces règles, y compris toute restriction ou pénalité de remboursement anticipé, sont détaillées dans votre contrat hypothécaire. Certains types d'hypothèques peuvent limiter ou restreindre entièrement le remboursement anticipé.
Sources et lectures complémentaires
- Mortgage (Wikipedia) en.wikipedia.org
- CMHC: Canada Mortgage and Housing Corporation cmhc-schl.gc.ca
- Compare best mortgage rates in Canada today ratehub.ca
- Residential Mortgage Rates ca.statebank
- Canadian Mortgage Trends canadianmortgagetrends.com
- Today's Mortgage Rates in Canada | Compare All Terms nesto.ca
Cet article explique le fonctionnement des choses et ne constitue pas un conseil financier, fiscal ou juridique. Les règles, plafonds et taux changent, vérifiez donc les chiffres à jour auprès de l'Agence du revenu du Canada, de votre province ou de votre institution financière avant d'agir.