Âge de la retraite au Canada : règles pour le RPC, la SV et les pensions

Comprendre l’âge de début du Régime de pensions du Canada

Le Régime de pensions du Canada fournit une prestation mensuelle de retraite de base pour la plupart des Canadiens qui travaillent. La date de début normale pour recevoir les prestations de retraite du RPC est l’âge de 65 ans. Vous avez une flexibilité importante, car vous pouvez demander à commencer votre pension du RPC à tout moment entre 60 et 70 ans. Ce choix a un impact direct et permanent sur le montant de votre paiement mensuel. Si vous commencez à recevoir votre pension de retraite du RPC avant 65 ans, vos paiements sont réduits de 0,6 % pour chaque mois avant votre 65e anniversaire, ce qui entraîne une réduction maximale de 36 % si vous commencez à 60 ans. À l’inverse, si vous reportez la réception du RPC après 65 ans, vos paiements augmentent de 0,7 % pour chaque mois de report, jusqu’à une augmentation maximale de 42 % si vous commencez à 70 ans. Il n’y a généralement aucun avantage financier à reporter après 70 ans. Il est important de noter que vous pouvez commencer le RPC tout en travaillant, car il n’est pas nécessaire de cesser votre emploi pour recevoir les prestations.

Pour avoir droit à une pension de retraite du RPC, vous devez avoir au moins 60 ans et avoir effectué au moins une cotisation valide au RPC au cours de votre vie active. Le montant que vous recevez dépend de plusieurs facteurs au-delà de votre âge de début. Ceux-ci incluent vos gains pendant vos années de travail, le montant que vous avez cotisé au RPC et le nombre d’années pendant lesquelles vous avez cotisé. Le RPC est conçu pour remplacer une partie de vos gains avant la retraite, le taux de remplacement ayant augmenté à 33 % des gains ouvrant droit à pension à partir de 2019. Pour 2026, le montant mensuel maximum que vous pourriez recevoir si vous commencez votre pension à 65 ans est de 1 507,65 $. Cependant, la pension mensuelle moyenne de retraite du RPC à 65 ans en 2026 était de 877,01 $, ce qui illustre que la plupart des gens reçoivent moins que le maximum.

Règles de la pension de la Sécurité de la vieillesse

La Sécurité de la vieillesse est un paiement mensuel offert à la plupart des Canadiens âgés de 65 ans et plus, l’admissibilité étant principalement basée sur les années de résidence au Canada après 18 ans. Contrairement au RPC, vous ne pouvez pas commencer les prestations de la SV avant 65 ans. Vous pouvez cependant choisir de reporter la réception de votre pension de la SV jusqu’à cinq ans, jusqu’à 70 ans, ce qui augmente votre paiement mensuel de 0,6 % pour chaque mois de report, pour une augmentation maximale de 36 %. Les paiements de la SV sont augmentés tous les trois mois si l’Indice des prix à la consommation augmente. Votre admissibilité et le montant de votre paiement peuvent être affectés par votre niveau de revenu après le début des prestations. Si votre revenu net dépasse un seuil annuel spécifié, vous serez assujetti à une taxe de récupération, souvent appelée la récupération de la SV. Vous devez faire une demande pour les prestations de la SV. Elles ne commencent pas automatiquement. Service Canada recommande de faire une demande six mois avant la date à laquelle vous souhaitez que vos paiements commencent.

Le montant que vous recevez de la SV dépend de la durée pendant laquelle vous avez vécu au Canada au moment de votre demande et de votre niveau de revenu. Votre pension de la SV peut être affectée par la récupération de la SV si votre revenu net à la ligne 236 de votre déclaration de revenus est supérieur au seuil spécifié pour l’année. Vous pourriez être tenu de rembourser les prestations de la SV si votre revenu total de retraite dépasse la limite d’admissibilité autorisée. Il est crucial de vérifier les seuils de revenu actuels sur la page de la SV du gouvernement du Canada, car ces chiffres sont ajustés périodiquement. Une fois que votre pension de la SV commence, les paiements sont augmentés tous les trois mois en fonction des augmentations de l’Indice des prix à la consommation pour aider à maintenir le pouvoir d’achat.

Tendances et influences de l’âge moyen de la retraite

L’âge moyen de la retraite au Canada a augmenté graduellement au cours des deux dernières décennies. En 2025, le Canadien moyen a pris sa retraite à 65 ans. Plusieurs facteurs contribuent à cette tendance, notamment l’augmentation de l’espérance de vie, l’incertitude économique, l’inflation et les choix de vie personnels. L’âge de la retraite varie aussi considérablement selon la profession et le sexe. Les statistiques montrent que les Canadiens travailleurs autonomes ont tendance à travailler le plus longtemps, prenant leur retraite à un âge moyen de 68 ans. Les travailleurs du secteur public, quant à eux, prennent leur retraite plus tôt, en moyenne à 63 ans. Peu importe la profession, les femmes ont tendance à prendre leur retraite au moins un an plus tôt que les hommes. Ces moyennes illustrent que si les âges des prestations gouvernementales fournissent un cadre, les circonstances personnelles et la préparation financière sont les déterminants ultimes du moment où les Canadiens cessent de travailler.

Le coût de la vie plus élevé continue d’influencer le moment où les préretraités pensent qu’ils prendront leur retraite, 46 % indiquant que c’est le cas. La décision du moment de la retraite implique plus que les finances. Elle devrait commencer par une évaluation attentive de vos circonstances spécifiques concernant l’espérance de vie, les finances et les objectifs de style de vie à la retraite. Une option de plus en plus populaire est la retraite progressive, qui est une réduction graduelle du travail offrant une certaine liberté supplémentaire tôt. Cette approche vous permet de continuer à tirer un certain revenu et de retarder l’utilisation complète de vos sources de financement de la retraite. Avoir un plan financier écrit peut donner une plus grande confiance quant au moment où vous pouvez prendre votre retraite, car ceux qui ont un plan écrit se sentent mieux préparés non seulement financièrement, mais aussi émotionnellement, socialement et physiquement.

Règles de retraite des régimes de pension d’employeur

De nombreux Canadiens ont un revenu de retraite provenant de régimes de pension parrainés par l’employeur, qui fonctionnent selon leur propre ensemble de règles d’âge. Dans de nombreux régimes à prestations déterminées, l’âge normal de la retraite est de 65 ans. Par exemple, dans le Régime de pension de la fonction publique, l’âge normal de la retraite pour les membres est de 65 ans, et vous avez droit à une pension non réduite à ce moment si vous cotisez activement ou si vous êtes un ancien membre acquis. Ces régimes permettent souvent une retraite anticipée, généralement avec une réduction du montant mensuel de la pension. Une règle courante est le « facteur 85 », où l’addition de votre âge et de vos années de service donne une somme d’au moins 85, vous donnant droit à une pension non réduite dès l’âge de 55 ans. Si vous prenez votre retraite anticipée sans respecter une telle règle, les réductions sont souvent calculées à un taux comme 3 % par année avant 65 ans. Vous pouvez généralement continuer à travailler et à cotiser à ces régimes après 65 ans, mais la loi fiscale fédérale exige que tous les revenus de pension enregistrés doivent commencer au plus tard le 31 décembre de l’année où vous avez 71 ans.

La date la plus hâtive à laquelle un membre acquis du RPFP peut commencer sa pension est l’âge de 55 ans à son anniversaire. Dans une retraite anticipée, une réduction ne s’applique que si vous n’avez pas atteint votre facteur 85. Le montant de la réduction pour retraite anticipée est de 3 % par année multiplié par le plus petit du nombre d’années qu’il vous faudrait pour atteindre 65 ans, ou du nombre d’années jusqu’à ce que vous atteigniez le facteur 85. La réduction maximale qui peut être appliquée à votre pension est de 30 %. Le régime considérera la règle qui vous sera la plus avantageuse lors du calcul d’une réduction. Certains régimes d’employeur versent aussi une prestation transitoire jusqu’à 65 ans si vous prenez votre retraite avant cet âge, qui est destinée à compléter votre revenu jusqu’à ce que le RPC et la SV commencent. Le montant de votre pension mensuelle d’un régime d’employeur sera différent selon votre date de retraite, car cela affecte votre âge, le salaire moyen le plus élevé et les années de service accumulées.

• L’âge normal de la retraite dans de nombreux régimes est de 65 ans pour une pension non réduite.
• Le facteur 85 (Âge + Années de service ≥ 85) permet une retraite anticipée non réduite.
• Les réductions pour retraite anticipée sont souvent de 3 % par année avant 65 ans ou le facteur 85.
• La réduction maximale pour retraite anticipée est généralement plafonnée à 30 %.
• Vous pouvez travailler et cotiser après 65 ans pour accumuler plus de pension.
• Toutes les pensions doivent commencer au plus tard le 31 décembre de l’année où vous avez 71 ans.
• Certains régimes fournissent une prestation transitoire jusqu’à 65 ans pour les retraités anticipés.
• Le montant de votre pension dépend de l’âge de la retraite, du salaire et du service.

Étapes clés pour faire une demande de prestations gouvernementales

Les prestations de retraite gouvernementales ne commencent pas automatiquement. Vous devez soumettre une demande. Le processus implique plusieurs étapes et échéances importantes pour s’assurer que les paiements commencent quand vous le souhaitez. Pour le RPC, vous pouvez faire une demande dès 60 ans, et vous devez faire une demande par l’entremise de Service Canada, soit en ligne via votre compte Mon dossier Service Canada, soit par la poste. Pour la SV, vous devriez faire une demande au moins six mois avant la date à laquelle vous souhaitez que les paiements commencent, ce qui est généralement autour de votre 65e anniversaire. Vous pouvez aussi demander à reporter la SV. Lors de la demande, vous devrez fournir des documents tels que votre numéro d’assurance sociale, votre certificat de naissance et vos informations bancaires pour le dépôt direct. Il est aussi important de mettre à jour votre état matrimonial et vos informations de bénéficiaire auprès de Service Canada, car des événements de vie comme le mariage ou le divorce peuvent affecter les droits aux prestations et le partage potentiel de la pension. Les prestations du RPC peuvent être partagées ou divisées avec un conjoint ou un conjoint de fait si les deux ont au moins 60 ans et reçoivent le RPC, ce qui peut offrir des avantages fiscaux.

Pour partager les prestations du RPC, vous devez soumettre une demande disponible en ligne par l’entremise de Service Canada. Le partage de pension peut entraîner des économies d’impôt pour les couples. Vous pouvez communiquer avec Service Canada par l’entremise de votre compte Services en ligne pour mettre à jour vos coordonnées et vos informations de bénéficiaire, consulter vos feuillets d’impôt annuels et accéder à votre relevé de changement d’information de pension. Tout changement de vie tel qu’un mariage, un nouveau conjoint de fait, une séparation, un divorce ou de nouveaux bénéficiaires doit être signalé rapidement. Pour des questions spécifiques à la SV, vous devriez visiter le site Web du programme de la SV. Il est conseillé de vous inscrire à votre compte Services en ligne, car c’est un moyen sûr, sécurisé et rapide de gérer vos prestations. Gardez à l’esprit que vos prestations gouvernementales ne commencent pas automatiquement lorsque vous prenez votre retraite, et ne pas faire de demande peut entraîner un retard important dans la réception du revenu.

• Faites une demande pour le RPC par l’entremise de Service Canada, en ligne ou par la poste.
• Faites une demande pour la SV au moins six mois avant votre date de début souhaitée.
• Mettez à jour votre état matrimonial et vos informations de bénéficiaire auprès de Service Canada.
• Envisagez de faire une demande de partage de pension du RPC avec votre conjoint si vous êtes admissible.
• Inscrivez-vous à un compte Mon dossier Service Canada pour gérer vos prestations en ligne.
• Prévoyez les implications fiscales, car les prestations du RPC et de la SV sont un revenu imposable.
• Signalez les changements de vie comme le mariage, le divorce ou de nouveaux bénéficiaires.
• Pour des questions sur la SV, visitez le site Web officiel du programme de la SV.

Implications financières du choix de votre âge de la retraite

Décider quand prendre sa retraite et quand commencer les pensions gouvernementales implique de peser les besoins de revenu immédiats contre la sécurité financière à long terme. Commencer le RPC tôt à 60 ans fournit un revenu plus tôt mais verrouille une prestation définitivement réduite, ce qui pourrait être significatif sur une longue retraite. Reporter le RPC à 70 ans maximise le paiement mensuel, ce qui peut être une couverture contre le risque de survivre à vos économies. La même logique de report s’applique à la SV, bien qu’elle ne puisse pas commencer avant 65 ans. Votre décision devrait aussi considérer d’autres sources de revenu. Les fonds dans un Régime enregistré d’épargne-retraite doivent être convertis en un Fonds enregistré de revenu de retraite d’ici la fin de l’année où vous avez 71 ans, moment auquel les retraits minimaux commencent. Si vous avez une pension d’employeur, la prendre tôt déclenche souvent une réduction. Votre âge de la retraite détermine aussi combien de temps vos économies doivent durer et peut affecter votre tranche d’imposition, car l’ajout du RPC ou de la SV à d’autres revenus peut vous faire passer dans une tranche supérieure. Une retraite progressive, où vous réduisez graduellement les heures de travail, est une option qui vous permet de tirer un certain revenu d’emploi tout en retardant l’utilisation complète de vos fonds de retraite.

Les prestations d’invalidité, de retraite, post-retraite, pour enfants et de survivant du RPC sont entièrement imposables comme revenu sans traitement fiscal préférentiel à votre taux marginal. Les impôts ne sont pas déduits par défaut des paiements du RPC, ce qui signifie que vous pourriez devoir de l’impôt lorsque vous produisez votre déclaration, mais vous pouvez demander des déductions fiscales volontaires sur vos paiements mensuels. Vous pourriez être dans une tranche d’imposition plus élevée lorsque vous commencez à recevoir le RPC s’il s’ajoute à d’autres sources de revenu. Plus vous pouvez laisser vos fonds de REER bénéficier de cotisations continues et d’intérêts composés, plus ces fonds dureront longtemps à la retraite. Cependant, vous devez convertir votre REER en un FERR d’ici la fin de l’année où vous avez 71 ans, moment auquel vous devez commencer à faire des retraits réguliers. En fin de compte, trouver le bon moment pour prendre sa retraite dépend de votre santé, de vos objectifs individuels et de vos ressources financières.

Erreurs courantes dans la planification de l’âge de la retraite

Plusieurs oublis courants peuvent affecter le revenu de retraite et le calendrier. Une erreur fréquente est de supposer que les prestations gouvernementales commencent automatiquement, ce qui peut entraîner un premier paiement manqué et un écart de revenu. Une autre est de ne pas considérer l’impact à long terme de prendre le RPC tôt, surtout si vous avez une espérance de vie plus longue ou d’autres économies de retraite substantielles. Certains retraités négligent aussi la taxe de récupération de la SV, ce qui peut entraîner une facture d’impôt inattendue si leur revenu net dépasse le seuil annuel. Ne pas mettre à jour l’état matrimonial auprès de Service Canada peut vous empêcher d’accéder à des options comme le partage de pension. Enfin, attendre trop longtemps pour élaborer un plan de retraite complet qui intègre toutes les sources de revenu, le RPC, la SV, les pensions d’employeur et les économies personnelles, peut limiter vos options et créer du stress financier. Une planification proactive et la compréhension des règles sont essentielles pour éviter ces pièges.

Une autre erreur est de ne pas examiner votre Relevé de cotisations du RPC, qui détaille vos cotisations personnelles et votre historique de gains disponible auprès de Service Canada. Ce relevé est crucial pour estimer votre future pension de retraite du RPC. Décider quand percevoir le RPC est une décision hautement personnalisée, et bien qu’une grande partie de la littérature académique soutienne le report à une date de début tardive, cela peut ne pas être optimal pour tout le monde. Certains éléments à considérer incluent vos besoins de liquidités actuels, votre santé et votre espérance de vie, si vous travaillez encore, et vos autres revenus et économies de retraite. Travailler avec un conseiller financier peut aider à déterminer la date optimale pour vous. C’est aussi une erreur d’ignorer l’impact de continuer à travailler sur votre RPC. Si vous travaillez tout en recevant le RPC après 65 ans, vous pouvez continuer à faire des cotisations qui augmenteront votre pension par l’entremise de la Prestation post-retraite.

Règles de cotisation au RPC et prestations maximales

Le montant de votre pension de retraite du RPC est directement lié à vos cotisations pendant vos années de travail. Les employés et les employeurs cotisent un pourcentage des gains ouvrant droit à pension de l’employé. Pour 2026, le taux de cotisation est de 5,95 % chacun, appliqué aux gains entre une exemption de base de 3 500 $ et un plafond maximum des gains ouvrant droit à pension de 74 600 $. Les travailleurs autonomes paient les deux parties, pour un taux de 11,9 %. Les cotisations sont obligatoires pour les personnes employées et les travailleurs autonomes de 18 à 64 ans. À partir de 2024, des cotisations supplémentaires au RPC sont requises sur les gains au-dessus du premier plafond de gains, jusqu’à une deuxième limite plus élevée. Le montant mensuel maximum de la pension de retraite du RPC est fixé annuellement. Pour 2026, si vous commencez votre pension à 65 ans, le montant mensuel maximum est de 1 507,65 $. Très peu de gens reçoivent le maximum. La pension mensuelle moyenne de retraite du RPC à 65 ans en 2026 était de 877,01 $.

Les cotisations au RPC ne sont pas prélevées sur les premiers 3 500 $ de revenu, ce qui est connu comme le montant d’exemption de base. Pour 2026, cela se traduit par une cotisation maximale au RPC de 4 230,45 $ pour les employés et les employeurs chacun. Les travailleurs autonomes doivent cotiser à la fois la part de l’employeur et de l’employé, ou 11,9 % des gains ouvrant droit à pension, ce qui entraîne une cotisation maximale de 8 460,90 $ en 2026. À partir de 2024, des cotisations supplémentaires au RPC sont requises sur les gains au-dessus du maximum des gains ouvrant droit à pension, jusqu’à un deuxième plafond de gains. Le taux de cotisation du deuxième palier est de 4 % pour l’employeur et l’employé, jusqu’à une cotisation maximale de 188 $ par personne. Pour les travailleurs autonomes, ce taux du deuxième palier est de 8 %. Aucune cotisation au RPC n’est prélevée sur la partie du revenu d’un individu au-dessus du deuxième plafond de gains. À 65 ans, ceux qui travaillent peuvent choisir de continuer à cotiser au RPC pour recevoir une pension plus élevée lorsqu’ils commencent à la recevoir, mais les cotisations ne sont plus obligatoires.

Traitement fiscal du revenu de retraite

Comprendre les implications fiscales de vos sources de revenu de retraite est une partie critique de la planification. Les prestations de retraite du RPC sont entièrement imposables comme revenu à votre taux d’imposition marginal, sans traitement fiscal préférentiel. Les impôts ne sont pas automatiquement déduits de vos paiements mensuels du RPC, ce qui signifie que vous pourriez devoir de l’argent lorsque vous produisez votre déclaration de revenus annuelle. Cependant, vous pouvez demander des déductions fiscales volontaires sur vos paiements mensuels du RPC pour éviter une grosse facture d’impôt. La prestation de décès du RPC est aussi imposable dans la plupart des cas. Les prestations de la Sécurité de la vieillesse sont également imposables, et votre pension de la SV peut être assujettie à une taxe de récupération ou à une récupération si votre revenu net dépasse un seuil fixé par le gouvernement. Cela rend la gestion du revenu à la retraite importante pour minimiser la responsabilité fiscale.

Le revenu des régimes de pension d’employeur est aussi entièrement imposable comme revenu ordinaire. Lorsque vous convertissez votre REER en un FERR ou une rente, les paiements que vous recevez sont aussi imposables. Le moment où vous commencez ces flux de revenu peut affecter votre tranche d’imposition globale dans une année donnée. Par exemple, commencer le RPC tôt tout en gagnant encore un revenu d’emploi pourrait vous faire passer dans une tranche d’imposition plus élevée, réduisant l’avantage net du RPC. Il est conseillé de consulter un conseiller fiscal qualifié ou un conseiller financier pour des conseils personnalisés concernant la retenue d’impôt et la planification. De plus, si vous et votre conjoint recevez tous les deux le RPC, vous pourriez être admissibles à partager ou diviser la partie de vos prestations du RPC gagnées pendant votre vie commune, ce qui peut entraîner des économies d’impôt en réduisant potentiellement le fardeau fiscal global du ménage.

Questions fréquentes

Sources et lectures complémentaires

1. Canada Pension Plan and Old Age Security pjpp.ca
2. What is the ideal age to retire? fidelity.ca
3. Retirees | Turning 65 optrust.com
4. Top questions about Canada Pension Plan (CPP) edwardjones.ca
5. When Can I Retire? - Public Service Pension Plan, PSPP.ca pspp.ca

Cet article explique le fonctionnement des choses et ne constitue pas un conseil financier, fiscal ou juridique. Les règles, plafonds et taux changent, vérifiez donc les chiffres à jour auprès de l'Agence du revenu du Canada, de votre province ou de votre institution financière avant d'agir.