OTTAWA
Le gouvernement fédéral propose de fusionner les Régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER) et les Fonds enregistrés de revenu de retraite (FERR) en un seul compte « REER à vie » afin de simplifier la planification financière des aînés.
Ce changement, présenté dans le budget fédéral 2026 dévoilé jeudi, permettrait aux Canadiens de conserver leur REER après avoir atteint 71 ans, éliminant l'obligation actuelle de le convertir en FERR avant la fin de cette année.
Les titulaires de compte devraient tout de même commencer des retraits annuels minimaux à 72 ans, et ils ne pourraient plus cotiser après 71 ans, selon John Fragos, attaché de presse du ministre des Finances, François-Philippe Champagne.
« C'est une chose administrative complexe pour des centaines de milliers de personnes au moins chaque année », a déclaré Jamie Golombek, directeur général de la planification fiscale et successorale à CIBC Gestion de patrimoine privée.
« Ce que le gouvernement dit, c'est : “Pourquoi ne pas avoir un REER à vie ?” En d'autres termes, un REER que vous avez essentiellement jusqu'à votre dernier jour. »
La proposition vise aussi à simplifier la façon dont l'épargne-retraite est transférée au conjoint et aux autres survivants admissibles après un décès.
Actuellement, un conjoint survivant peut hériter d'un FERR sans payer d'impôt immédiatement, mais des règles similaires n'existent pas pour les REER.
Le budget propose de permettre à un conjoint ou partenaire survivant de devenir « titulaire successeur » d'un REER, et de simplifier les transferts sans impôt aux survivants qualifiés.
« Le fait de ne pas obliger quelqu'un à passer par le processus papier de conversion d'un REER en FERR a beaucoup de sens pour moi », a affirmé Aaron Hector, conseiller en patrimoine principal chez Tier Wealth à Calgary.
« À Dieu ne plaise que cela passe entre les mailles du filet. Cela pourrait créer des problèmes pour certaines personnes. »
Les planificateurs financiers indiquent que ces changements sont largement administratifs, mais plusieurs questions clés demeurent sans réponse.
Simon Wong, planificateur financier certifié et chef de la planification financière chez Blueprint Financial, a souligné qu'il n'est pas clair si les avantages fiscaux existants pour les retraités s'appliqueraient.
Actuellement, les retraits d'un FERR peuvent être partagés avec un conjoint à des fins fiscales et ouvrent droit au crédit d'impôt fédéral pour revenu de pension, mais ce n'est pas le cas pour les retraits ordinaires d'un REER.
Jason Heath, directeur général chez Objective Financial Partners, s'attend à ce que ces deux avantages soient étendus aux retraits de REER dans le nouveau système.
Les changements pourraient aussi inciter les institutions financières à éliminer les frais administratifs pour les retraits de REER, qui peuvent varier de 25 $ à 100 $, a-t-il ajouté.
Adam Chapman, planificateur financier certifié à London, en Ontario, a déclaré que ces changements représentent une amélioration significative, mais qu'ils profiteront probablement aux générations plus jeunes.
« Ce n'est probablement pas quelque chose qui va bénéficier aux baby-boomers », a dit M. Chapman. « C'est vraiment une amélioration pour la génération X et les milléniaux. »
Li Zhang, directrice de l'impact social à Comptables professionnels agréés du Canada, a affirmé que la proposition ignore des enjeux plus importants pour les aînés, comme l'accessibilité financière.
Elle estime que seulement 33 % à 37 % des Canadiens ont accès à une pension.
« On ne parle pas vraiment de beaucoup de gens qui ont beaucoup d'actifs d'épargne-retraite », a-t-elle souligné.
« Si vous êtes passé devant des banques alimentaires et que vous regardez la file d'attente, ce sont les très jeunes ou les très vieux. »
Elle a aussi noté que les retraits obligatoires des FERR peuvent propulser les aînés dans des tranches d'imposition plus élevées.
Le gouvernement a lancé une consultation publique sur le projet, qui se déroulera jusqu'au 8 janvier 2027.
Cependant, les experts avertissent que la mise en œuvre des changements pourrait prendre des années, car elle pourrait nécessiter des modifications à la législation fédérale et provinciale ainsi que des mises à jour des systèmes des institutions financières.
« Je pense que cela prendra quelques années avant que nous voyions la fusion ultime de ces régimes, ou du moins l'élimination du FERR », a déclaré M. Golombek.
M. Chapman soupçonne que les comptes de FERR existants resteraient en place plutôt que d'obliger les retraités à passer au nouveau système.
La proposition budgétaire survient alors que le gouvernement dépose un plan de dépenses de 142,1 milliards de dollars axé sur l'investissement et l'accessibilité financière.
Cet article a été rédigé par la salle de rédaction d'e2gold.ca à partir des reportages de CBC News et The Globe and Mail. Les citations, traduites de l'anglais, sont vérifiées par rapport à ces reportages.